退休金跟在职工资有啥关系，为何有人在职工资很高退休金却很低？

　　截止到2020年，我国城镇职工退休人员大概是1。27亿人左右，但在这么多人当中，不同的人每个月领到的退休金都不一样。
　　比如有的人一个月的退休金可以达到8000块钱以上，但是很多人一个月的养老金也只不过是2000块钱到3000块钱之间，特别是对于企业退休人员来说，大多数人的退休金都不会很高。
　　而且这里面有一种很特殊的情况，就是有一些人在职的时候工资很高，但退休的时候养老金却比较低，比如有的人在职的时候一个月工资可以达到上万块钱，但退休之后每个月养老金却只有2000多块钱。
　　看到这很多人都挺纳闷的，养老金跟在职工资到底有什么关系？为何有的人在职的时候工资并不高，但退休金却比较高，而有的人在职的时候工资比较高，但退休之后养老金却比较低？
　　实际上在职工资跟退休之后的养老金并没有必然的联系。
　　虽然从整体来说在职工资越高，对应的退休后养老金越高，但这也并不是绝对的。
　　决定退休之后养老金高低主要解决几个因素：
　　1、养老保险缴费基数。
　　养老保险缴费基数对养老金的影响是很大的，这种影响一方面是决定大家个人账户余额，再一个就是影响到大家的缴费指数。
　　通常情况下缴费基数越高对应的缴费指数越大，比如大家的缴费基数都是按照社平工资的2倍缴纳，那缴费指数就是2；如果大家缴费基数是按照在岗职工平均工资的60缴纳，那缴费指数就只有0。6。
　　缴费指数直接影响到大家的基础养老金，缴费指数越大基础养老金越多。
　　我们举一个简单的例子，假如两个人缴费年限都是25年，退休的时候当地社会平均工资是8000块钱，其中A缴费指数是2，B的缴费指数是0。6。
　　那么A每个月的基础养老金是3000元，而B每个月基础养老金就只有1600元。
　　另外缴费基数越高，对应的大家个人账户余额越大，相反缴费基数越低，对应的个人账户余额越小。
　　比如A缴费指数是2，B缴费指数是0。6，假如两个人刚缴纳养老保险的时候，当地在岗职工社会平均工资是3000块钱，以后每年以6的速度在增长，那么25年之后，A个人账户累计余额为31。6万，而B个人账户累计余额只有9。48万。
　　2、缴费年限。
　　我国养老金遵循的是多缴多得，长缴多得的机制，缴费年限越长对应的养老金越高，这个很好理解。
　　3、退休年龄。
　　退出年龄主要跟大家的计发月数有关，退休年龄越晚计发月数越低，对应的个人账户养老金能够领到的钱越多。
　　比如55周岁退休计发月数为170，60周岁退休计发月收入为139，65周岁退休计发月数为101。
　　当两个人个人账户养老金余额一样的时候，计发月数越低，对应的每个月养老金就越多。
　　比如某一个人个人账户养老金余额为20万，如果在60周岁退休，每个月个人账户养老金是1438。8元；而在55周岁退休，每个月个人账户养老金就只有1176。47元。
　　4、所在地工资水平。
　　养老金多少除了跟自己缴费有关之外，跟所在地的社会平均工资也有很大关系，一般情况下，所在地社会平均工资越高对应的每个月养老金就越高。
　　在了解了影响养老金多少的因素之后，大家就会明白，虽然有的人在职的时候工资很高，但他退休的时候养老金就未必很高。
　　而之所以出现这种情况，有一个很重要的原因是有些人选择缴费的基数比较低，特别是对于小企业来说更是如此。
　　现在有很多小企业为了降低社保的开支，他们给员工缴纳社保的时候，一般都是按照低档位来缴纳，甚至按照最低标准来缴费。
　　因为按照低档位来缴纳社保可以大大降低企业的负担。
　　目前参加社保的企业都要交五险，在五险当中，企业承担养老保险12，医疗保险8，失业保险2，工伤保险1，把五险加起来，企业承担的比重至少达到23以上，这个负担对于小企业来说还是比较重的。
　　假设一个小企业有50个员工，如果这些员工平均缴费基数达到5000块钱，那么企业一年为员工承担的社保支出就达到69万。
　　但是如果这个企业大多数员工都按照最低档位来缴费，也就是按照2200块钱左右的基数来缴费，企业一年承担的社保支出就只有30万左右，这样可以节省39万的费用。
　　所以为了减轻负担，目前很多企业在给职工缴纳社保的时候，基数都比较低。
　　但从现实来看，现在社会工资都比较高，特别是对于一些一二线城市来说，两三千块钱基本上招不到人，所以很多企业实际给到的工资其实都比较高，这时候企业在签署合同的时候，都会按照基本工资加绩效奖金的方式来签合同。
　　其中基本工资都比较低，而绩效工资则相对比较高，这样可以按照基本工资来缴纳社保，从而降低社保开支。
　　也正因为如此，我们才看到很多企业职工在职工资都比较高，但是他们实际缴纳的社保却比较低，有些人明明一个月工资可以达到上万块钱，但是实际缴纳的社保基数可能只有三四千块钱，这也导致他在退休之后实际能够领到的养老金就比在职工资低很多。